Kualitas aset terjaga, kinerja perbankan mulai pulih?

Reporter: Dina Mirayanti Hutauruk | Editor: Tendi Mahadi

KONTAN.CO.ID - JAKARTA. Kinerja perbankan terus menunjukkan pemulihan. Perolehan laba bersih sebagian besar bank pada paruh pertama 2021 tumbuh signifikan, terutama bank menengah besar. Begitu pula dengan aset mereka mengalami peningkatan walaupun pandemi Covid-19 belum berakhir.

Hasil kinerja semester I 2021 memang belum mencerminkan pemulihan penuh tetapi tanda-tanda perbaikan terus terlihat. Memang betul peningkatan signifikan laba pada paruh pertama ini lantaran dibandingkan dengan periode yang sama tahun lalu dimana kinerja perbankan jeblok parah kala itu. Namun, kalau ditelisik lebih rinci lagi, laba kuartal per kuartal mayoritas bank juga meningkat.

Dari sisi kualitas aset, rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/NPL) perbankan juga masih relatif terjaga. Beberapa bank justru mencatatkan penurunan NPL. Kondisi ini didukung oleh kebijakan OJK dengan program restrukturisasi kredit terdampak Covid-19 yang masih berlaku sampai Maret 2022 dan rencananya bakal diperpanjang lagi.

Dengan program restrukturisasi Covid-19, kredit tetap masuk kategori lancar sehingga bank tidak perlu mengalokasikan pencadangan. Sehingga level NPL perbankan saat ini belum menggambarkan kondisi yang sebenarnya. Kendati demikian, pemulihan tetap berlanjut. Itu tercermin penurunan outsanding kredit restrukturisasi Covid-19 yang sudah signifikan.

PT Bank Negara Indonesia Tbk (BNI) misalnya mencatat penurunan kredit restrukturisasi Covid-19 dari Rp 102 triliun pada Desember 2020 menjadi Rp 81,7 triliun per Juni 2021 atau 14% dari total portofolio kredit perseroan. Sebanyak 1,8% sudah jadi NPL, 8,7% masuk dalam perhatian khusus, 89,5% merupakan kolektabilitas 1.

David Pirzada Direktur Manajemen Risiko BNI mengatakan, kredit restrukturisasi beresiko tinggi terus menurun sesuai dengan survei dan asesmen yang dilakukan perseroan.

"Kami sudah melakukan tiga kali asesmen sejak tahun 2020. Pada asesmen sebelumnya kredit high risk 12% dari total restrukturisi Covid-19 tetapi pada asesmen terakhir di Mei sudah turun jadi 7%. Penurunan ini menunjukkan satu optimisme bahwa ke depan kita akan ketat mengelola restrukturisasi kredit ini," jelasnya dalam paparan virtual, Senin (16/8).

Dia menambahkan, kredit beresiko tinggi dari total restrukturisasi kredit di BNI saat ini baik Covid-19 maupun non Covid-19 saat ini juga turun ke sekitar 9%. Pembentukan CKPN telah dilakukan BNI berdasarkan profil resiko kredit yang sudah di asesmen. Sehingga menurut David, BNI sudah siap mengantipasi resiko kredit apabila program restrukturisasi Covid-19 berakhir.

BNI telah melakuakn berbagai strategi untuk mengelola resiko kredit. Salah satunya membuat tim khusus manajemen baik untuk kredit restrukturisasi Covid-19 maupun restrukturisasi non Covid-19. "Kami mengidentifikasi resiko-resiko dari debitur, mana yang high risk dan mana yang low risk. Kami juga lakukan action plan terhadap debitur apabila kita harus melakukan exit atau reduce," tambahnya.

David mengakui bahwa kebijakan PPKM tentu berdampak memperlambat pulihnya debitur yang dalam proses restrukturisasi, terutama pada segmen kecil dan konsumer. Untuk itu, perseroan akan melakukan komunikasi intensif kepada debitur dan akan memberikan restrukturisasi jika diperlukan.

Per Juni 2021, rasio NPL gross BNI ada di level 3,9%. Memang masih naik dibanding periode yang sama tahun lalu, tetapi sudah sangat menurun dari posisi Desember 2020 yang sempat mencapai 4,3%. BNI telah melakukan pencadangan sebesar 215% per Juni.

Dari sisi kinerja, BNI mencatatkan laba pada semester I tumbuh 12,8% YoY menjadi Rp 5,02 triliun. Khsusus di kuartal II 2021, perseroan mengantongi laba bersih Rp 2,59 triliun atau tumbuh 7% dari kuartal sebelumnya. Aset BNI tumbuh 5% sejalan dengan pertumbuhan kredit dan Dana Pihak Ketiga (DPK) masing-masing 4,5% YoY.

PT Bank Mandiri Tbk juga mencatatkan perbaikan kualitas aset. NPL gross bank ini per Juni 2021 tercatat 3,08%, turun 21 basis poin (bps) dari periode yang sama tahun lalu di level 3,28% dan juga turun dari Desember 2020 di level 3,09%.

Oustanding restrukturisasi Covid-19 Bank Mandiri juga terus menurun. Per Juni 2021 tercatat mencapai Rp 96,5 triliun di mana 59,3% merupakan kredit berisiko rendah, 29,6% berisiko menengah dan 11,2% berisiko tinggi.

Ahmad Siddik Badruddin, Direktur Manajemen Risiko Bank Mandiri pada 29 Juli 2021 lalu mengatakan, pihaknya masih terus melakukan penilaian terhadap potensi dampak PPKM darurat terhadap kualitas aset. Namun, perseroan sudah melakukan antiisipasi penurunan kualitas kredit serta potensi pemburukan aset setelah program restrukturisasi Covid-19 berakhir dengan pencadangan.

Dari sisi kinerja, Bank Mandiri mencatatkan laba bersih pada semester I 2021 tumbuh 21,4% YoY . Khusus kuartal II, perseroan membukukan laba bersih Rp 6,5 triliun atau meningkat 11,2% dari kuartal sebelumnya. Asetnya tumbuh 16,2% YoY sejalan dengan peningkatan kredit dan DPK masing-masing 2,43% dan 19,7%.

PT Bank Tabungan Negara Tbk (BTN) memandang dampak PPKM terhadap penurunan kualitas kredit perseroan pasti ada karena pengembang merasakan penurunan penjualan setelah penutupan operasional kantor.

Namun, Direktur Collection & Asset Management Bank BTN Elizabeth Novi bilang, dampaknya hingga saat ini belum bisa dihitung. Total oustanding restrukturisasi Covid-19 di BTN per Juli mencapai Rp 56 triliun. Sebanyak 1% dari kredit yang direstrukturisasi sudah turun ke NPL.

Walaupun ada rencana perpanjangan restrukturisasi Covid-19, BTN akan tetap konsisten melakukan asesmen terhadap debitur yang telah dilakukan restrukturisasi untuk mengetahui proyeksi dan prospek debitur ke depan, apakah bisa bertahan pasca restrukturisasi atau tidak. "Untuk mengantisipasi risiko debitur yang tidak dapat bertahan pasca restrukturisasi Covid-19, BTN akan melakukan pencadangan yang lebih besar," kata Novie.

Kualitas aset BTN terus mengalami perbaikan. NPL gross perseroan per Juni 2021 telah turun jadi 4,1% dari 4,7% pada periode yang sama tahun lalu.